Как заполнить уточненную декларацию по налогу на прибыль, если сумма выручки за последние 4 квартала превысила 60 миллионов рублей?
Добрый день! За последние 4 квартала выручка организации превысила 60 млн (2 кв. 2021, 3 кв. 2021, 4 кв. 2021 и 1 кв. 2022 ) Декларацию по налогу на прибыль была сдана за 1 кв. 2022 г. без авансовых платежей. Заполнили как обычно с квартальными. Теперь налоговая требует предоставить уточненку по НД на прибыль за 1 кв. 2022 г. Инспектор описал мне странную схему уточнения данных: Лист 02 НД, строка 010, взять годовую выручку за 2021 год отнять от нее выручку за 1 кв. 2021 г. и прибавить выручку за 1 кв. 2022 г. При таком расчете у меня к оплате 10 млн. налога выскакивает. Может я не правильно поняла что инспектор говорил. Помогите пожалуйста разобраться и правильно заполнить уточненку.
Заранее спасибо!
Заранее спасибо!
Comments
-
Цитата: За последние 4 квартала выручка организации превысила 60 млн (2 кв. 2021, 3 кв. 2021, 4 кв. 2021 и 1 кв. 2022 ) Декларацию по налогу на прибыль была сдана за 1 кв. 2022 г. без авансовых платежей. Заполнили как обычно с квартальными. Теперь налоговая требует предоставить уточненку по НД на прибыль за 1 кв. 2022 г.Инспектор описал мне странную схему уточнения данных: Лист 02 НД, строка 010, взять годовую выручку за 2021 год отнять от нее выручку за 1 кв. 2021 г. и прибавить выручку за 1 кв. 2022 г.При таком расчете у меня к оплате 10 млн. налога выскакивает. Может я не правильно поняла что инспектор говорил. Помогите пожалуйста разобраться и правильно заполнить уточненку.Здравствуйте.
При заполнении уточненки за 1кв. вам нужно лишь добавить строки 290-310.
Они равны строкам 180-200 НД за 1кв. 2022г.
Вам может пригодится Порядок заполнения НД, утв. Приказом ФНС России от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ . Загляните обязательно. Если будут терки с инспектором, по крайней мере вы сможете апеллировать пунктами Приказа. -
Огромное спасибо!!!!
